Регулярна інформація

Річна фінансова звітність, складена відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерського обліку

⇐ Повернутися

Звіт про фінансовий стан (Баланс)

на 31.12.2013 року

(число, місяць, рік)

.................................................................................................................................... (тис. грн.)

 

Найменування статті

Примітки

Звітний період

Попередній період

1

2

3

4

АКТИВИ

 

 

 

Грошові кошти та їх еквіваленти

6

24271

21434

Кошти обов'язкових резервів банку в Національному банку України

 

646

686

Торгові цінні папери

7

2020

23278

Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю через прибуток або збиток

8

0

0

Кошти в інших банках

9

6968

3088

Кредити та заборгованість клієнтів

10

184286

147530

Цінні папери в портфелі банку на продаж

11

2

2

Цінні папери в портфелі банку до погашення

12

0

0

Інвестиції в асоційовані/асоційовані та дочірні (2) компанії

13

0

0

Інвестиційна нерухомість

14

0

0

Дебіторська заборгованість щодо поточного податку на прибуток

 

560

139

Відстрочений податковий актив

 

0

58

Гудвіл

15

0

0

Основні засоби та нематеріальні активи

16

11065

12302

Інші фінансові активи

17

49

155

Інші активи

18

2393

526

Необоротні активи, утримувані для продажу, та активи групи вибуття

19

384

937

Усього активів

 

232644

210135

ЗОБОВ'ЯЗАННЯ

 

 

 

Кошти банків

20

8055

4796

Кошти клієнтів

21

89257

74832

Боргові цінні папери, емітовані банком

22

0

0

Інші залучені кошти

23

0

0

Зобов’язання щодо поточного податку на прибуток

 

726

315

Відстрочені податкові зобов’язання

 

90

0

Резерви за зобов’язаннями

24

200

0

Інші фінансові зобов'язання

25

1232

369

Інші зобов'язання

26

940

803

Субординований борг

27

0

0

Зобов'язання групи вибуття

19

0

0

Усього зобов'язань

 

100500

81115

ВЛАСНИЙ капітал

 

 

 

Статутний капітал

28

113208

116979

Емісійні різниці

28

609

609

Незареєстровані внески до статутного капіталу

 

0

0

Нерозподілений прибуток (непокритий збиток)

 

4287

(2451)

Резервні та інші фонди банку

 

14040

13883

Резерви переоцінки

29

0

0

Неконтрольована частка (3)

 

0

0

Усього власного капіталу

 

132144

129020

 

1

2

3

4

Усього зобов’язань та власного капіталу

 

232644

210135

 

Примітки: Фінансова звітність ПАТ "ПФБ" складена у відповідності до Міжнародних стандартів фінансової звітності ( МСФЗ). Сума коштів в інших банках за попередній період ретроспективно скоригована (зменшена) на суму кредиту овернайт (2003 тис. грн), наданого на міжбанківському ринку та суму резерву (723 тис грн.), сформованого за цим кредитом. Зазначена сума перенесена до грошових коштів та їх еквівалентів.

 

Затверджено до випуску та підписано

18.04.2014 року

Рубан А.В. (0536)79-28-55

(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Керівник                                                                                  О.В.Васильченко

........................................................................................ (підпис, ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер                                                           Н.І.Івасенко

........................................................................................ (підпис, ініціали, прізвище)

 

Звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід (Звіт про фінансові результати)

за 2013 рік

....................................................................................................................................(тис. грн.)

 

Найменування статті

Примітки

Звітний період

Попередній період

1

2

3

4

Процентні доходи

31

36244

32816

Процентні витрати

31

(6268)

(6852)

Чистий процентний дохід/(Чисті процентні витрати)

 

29976

25964

Комісійні доходи

32

3353

3515

Комісійні витрати

32

(2534)

(891)

Результат від операцій з цінними паперами в торговому портфелі банку

 

(848)

(13)

Результат від операцій з хеджування справедливої вартості

43

0

0

Результат від переоцінки інших фінансових інструментів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки через прибутки або збитки

 

0

0

Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж

11

0

0

Результат від операцій з іноземною валютою

 

(36)

388

Результат від переоцінки іноземної валюти

 

144

193

Результат від переоцінки об'єктів інвестиційної нерухомості

 

0

0

Доходи/(витрати), які виникають під час первісного визнання фінансових активів за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

9, 10

(95)

(80)

Витрати/(доходи), які виникають під час первісного визнання фінансових зобов'язань за процентною ставкою, вищою або нижчою, ніж ринкова

20, 21, 23

0

0

Відрахування до резерву під знецінення кредитів та коштів в інших банках

9, 10

(5199)

(6599)

Відрахування до резерву під знецінення дебіторської заборгованості та інших фінансових активів

17, 18

22

43

Знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж

11

0

0

Знецінення цінних паперів у портфелі банку до погашення

12

0

0

Відрахування до резервів за зобов'язаннями

24

(200)

200

Інші операційні доходи

33

640

522

Адміністративні та інші операційні витрати

34

(22733)

(19630)

Частка в прибутку/(збитку) асоційованих компаній

13

0

0

Прибуток/(збиток) до оподаткування

 

4186

3612

Витрати на податок на прибуток

35

(1062)

(474)

Прибуток/(збиток) від діяльності, що триває

 

3124

3138

Прибуток/(збиток) від припиненої діяльності після оподаткування

19

0

0

Прибуток/(збиток) за рік

 

3124

3138

ІНШИМ СУКУПНИЙ ДОХІД:

 

 

 

Переоцінка цінних паперів у портфелі банку на продаж

 

0

0

Переоцінка основних засобів та нематеріальних активів

 

0

0

Результат переоцінки за операціями з хеджування грошових потоків

 

0

0

Накопичені курсові різниці від перерахунку у валюту подання звітності

 

0

0

Частка іншого сукупного прибутку асоційованої компанії

 

0

0

Податок на прибуток, пов'язаний з іншим сукупним доходом

29

0

0

Інший сукупний дохід після оподаткування за рік

 

0

0

Усього сукупного доходу за рік

 

0

0

 

 

 

 

Прибуток (збиток), що належить:

 

 

 

власникам банку

 

3124

3138

неконтрольованій частці

 

0

0

 

 

 

 

Усього сукупного доходу, що належить:

 

 

 

власникам банку

 

0

0

неконтрольованій частці

 

0

0

 

 

 

 

Прибуток/(збиток) на акцію від діяльності, що триває:

36

 

 

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію

 

2,95

2,96

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію

 

2,95

2,96

 

 

 

 

Прибуток/(збиток) на акцію від припиненої діяльності:

36

 

 

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію

 

0

0

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію

 

0

0

 

 

 

 

Прибуток/(збиток) на акцію, що належить власникам банку:

36

 

 

чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік

 

2,95

2,96

скоригований чистий прибуток/(збиток) на одну просту акцію за рік

 

2,95

2,96

 

Примітки: Банком впродовж 2013 року виконувались вимоги Нацонального банку України щодо формування в повному обсязі резервів та дотримання всіх економічних нормативів, у тому числі нормативів капіталу, ризику та ліквідності. Дані Звіту про фінансові результати банку заповнені відповідно до Міжнародних стандартів бухгалтерської звітності (МСФЗ).

Затверджено до випуску та підписано

18.04.2014 року

Рубан А.В. (0536) 79-28-55

(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Керівник                                                                                  О.В. Васильченко

........................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер                                                           Н.І. Івасенко

........................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

 

Звіт про про рух грошових коштів за прямим методом

за 2013 рік

...................................................................................................................................(тис. грн.)

Найменування статті

Приміт­

ки

Звітний період

Попередній період

1

2

3

4

грошові кошти від операційної діяльності

 

 

 

Процентні доходи, що отримані

 

31765

33065

Процентні витрати, що сплачені

 

(5780)

(6593)

Комісійні доходи, що отримані

 

3353

3515

Комісійні витрати, що сплачені

 

(2534)

(891)

Результат операцій з торговими цінними паперами

 

848

(13)

Результат операцій з фінансовими похідними інструментами

 

0

0

Результат операцій з іноземною валютою

 

108

580

Інші отримані операційні доходи

 

856

522

Виплати на утримання персоналу, сплачені

 

(10948)

(9496)

Адміністративні та інші операційні витрати, сплачені

 

(10032)

(16294)

Податок на прибуток, сплачений

 

(915)

(590)

Грошові кошти отримані/ (сплачені) від операційної діяльності до змін в операційних активах та зобов'язаннях

 

6721

3805

Зміни в операційних активах та зобов'язаннях

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України

 

40

373

Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів

 

21913

15266

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках

 

(3259)

14315

Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів

 

(39090)

(14722)

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів

 

106

55

Чисте (збільшення)/зменшення інших активів

 

(1867)

300

Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків

 

3259

4796

Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів

 

14425

(23570)

Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями

 

200

0

Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань

 

1000

614

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від операційної діяльності

 

3448

1230

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

 

 

 

Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж

9, 17

0

0

Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж

9, 17

0

(503)

Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення

10

0

0

Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення

10

0

0

Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів

44

0

0

1

2

3

4

Надходження від реалізації дочірньої компанії за мінусом сплачених грошових коштів

17

0

0

Придбання асоційованих компаній

11

0

0

Надходження від реалізації асоційованих компаній

11, 17

0

0

Придбання інвестиційної нерухомості

12

0

0

Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості

12, 17

0

0

Придбання основних засобів

14

(595)

400

Надходження від реалізації основних засобів

14, 17

0

0

Придбання нематеріальних активів

14

(16)

0

Надходження від вибуття нематеріальних активів

14, 17

0

0

Дивіденди, що отримані

 

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/(використані) від інвестиційної діяльності

 

(611)

(103)

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

 

 

 

Емісія простих акцій

26

0

0

Емісія привілейованих акцій

26

0

0

Інші внески акціонерів, окрім емісії акцій

26, 27

0

0

Викуп власних акцій

26

0

0

Продаж власних акцій

26

0

0

Отримання субординованого боргу

25

0

0

Погашення субординованого боргу

25

0

0

Отримання інших залучених коштів

21

0

0

Повернення інших залучених коштів

21

0

0

Додаткові внески в дочірню компанію

44

0

0

Надходження від продажу частки участі без втрати контролю

17

0

0

Дивіденди, що виплачені

35

0

0

Інші виплати акціонерам, крім дивідендів

26, 27

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від фінансової діяльності

 

0

0

Вплив змін офіційного курсу Національного банку України на грошові кошти та їх еквіваленти

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів

 

2837

1129

Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду

 

21434

20305

Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду

6

24271

21434

Примітки: При розрахунку руху грошових коштів за 2013 рік ПАТ "ПФБ" використовував прямий метод. Звіт про рух грошових коштів за попередній період ретроспективно скоригований в частині чистого (збільшення)/зменшення коштів в інших банках в зв'язку з коригуванням приміток "Грошові кошти" та "Кошти в інших банках" за минулий період.

Затверджено до випуску та підписано

18.04.2014      року

Рубан А.В. (0536)79-28-55

(прізвище виконавця, номер телефону)

Керівник                                                                                               О.В. Васильченко

.......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер                                                                         Н.І. Івасенко

.......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

 

Звіт про про рух грошових коштів за непрямим методом

за 2013 рік

...................................................................................................................................(тис. грн.)

Найменування статті

Приміт­

ки

Звітний період

Попередній період

1

2

3

4

грошові кошти від операційної діяльності

 

 

 

Прибуток/(збиток) до оподаткування

 

0

0

Коригування:

 

 

 

Знос та амортизація

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів під знецінення активів

 

0

0

Амортизація дисконту/(премії)

 

0

0

Результат операцій з торговими цінними паперами

 

0

0

Результат операцій з фінансовими похідними інструментами

 

0

0

Результат операцій з іноземною валютою

 

0

0

(Нараховані доходи)

 

0

0

Нараховані витрати

 

0

0

Чистий збиток/(прибуток) від інвестиційної діяльності

 

0

0

Чистий збиток/(прибуток) від фінансової діяльності

 

0

0

Інший рух коштів, що не є грошовим

 

0

0

Чистий грошовий прибуток/(збиток) від операційної діяльності до змін в операційних активах та

 

0

0

Зміни в операційних активах та зобов'язаннях

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення обов'язкових резервів у Національному банку України

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення торгових цінних паперів

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення коштів в інших банках

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення кредитів та заборгованості клієнтів

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення інших фінансових активів

 

0

0

Чисте (збільшення)/зменшення інших активів

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) коштів банків

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) коштів клієнтів

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) боргових цінних паперів, що емітовані банком

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) резервів за зобов'язаннями

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) інших фінансових зобов'язань

 

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від операційної діяльності до сплати податку на прибуток

 

0

0

Податок на прибуток, що сплачений

 

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від операційної діяльності

 

0

0

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ІНВЕСТИЦІЙНОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

 

 

 

Придбання цінних паперів у портфелі банку на продаж

9, 17

0

0

Надходження від реалізації цінних паперів у портфелі банку на продаж

9, 17

0

0

Придбання цінних паперів у портфелі банку до погашення

10

0

0

Надходження від погашення цінних паперів у портфелі банку до погашення

10

0

0

1

2

3

4

Придбання дочірніх компаній за мінусом отриманих грошових коштів

44

0

0

Надходження від реалізації дочірньої компанії за мінусом сплачених грошових коштів

17

0

0

Придбання асоційованих компаній

11

0

0

Надходження від реалізації асоційованих компаній

11, 17

0

0

Придбання інвестиційної нерухомості

12

0

0

Надходження від реалізації інвестиційної нерухомості

12, 17

0

0

Придбання основних засобів

14

0

0

Надходження від реалізації основних засобів

14, 17

0

0

Придбання нематеріальних активів

14

0

0

Надходження від вибуття нематеріальних активів

14, 17

0

0

Дивіденди, що отримані

 

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від інвестиційної діяльності

 

0

0

ГРОШОВІ КОШТИ ВІД ФІНАНСОВОЇ ДІЯЛЬНОСТІ

 

 

 

Емісія простих акцій

26

0

0

Емісія привілейованих акцій

26

0

0

Інші внески акціонерів, крім емісії акцій

26, 27

0

0

Викуп власних акцій

26

0

0

Продаж власних акцій

26

0

0

Отримання субординованого боргу

25

0

0

Погашення субординованого боргу

25

0

0

Отримання інших залучених коштів

21

0

0

Повернення інших залучених коштів

21

0

0

Додаткові внески в дочірню компанію

44

0

0

Надходження від продажу частки участі без втрати контролю

17

0

0

Дивіденди, що виплачені

35

0

0

Інші виплати акціонерам, крім дивідендів

26, 27

0

0

Чисті грошові кошти, що отримані/ (використані) від фінансової діяльності

 

0

0

Вплив змін офіційного валютного курсу на грошові кошти та їх еквіваленти

 

0

0

Чисте збільшення/(зменшення) грошових коштів та їх еквівалентів

 

0

0

Грошові кошти та їх еквіваленти на початок періоду

 

0

0

Грошові кошти та їх еквіваленти на кінець періоду

6

0

0

Примітки: Відповідно до п.3.5 "Про затвердження Інструкції про порядок складання та оприлюднення фінансової звітності банків України", затвердженої Постановою Правління НБУ від 24.10.2011р. №373 (із змінами і доповненнями), комерційний банк самостійно вибирає метод складання звіту про рух грошових коштів (прямий або непрямий). При підготовці фінансового річного звіту ПАТ "ПФБ" було використано прямий метод.

Затверджено до випуску та підписано

18.04.2014      року

Рубан А.В. (0536)79-28-55

(прізвище виконавця, номер телефону)

Керівник                                                                                              Васильченко О.В.

.......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер                                                                        Івасенко Н.І.

.......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

 

Звіт про зміни у власному капіталі (Звіт про власний капітал)

за 2013 рік

...................................................................................................................................(тис. грн.)

Найменування статті

При-

міт-

Належить власникам банку

Неконтрольо вана частка

Усього

власного

капіталу

ки

статутний

капітал

емісійні

різниці

резервні, інші фонди та резерви переоцінки

нерозподі­

лений

прибуток

усього

1

2

3

4

5

6

7

8

9

Залишок на кінець періоду, що передує попередньому періоду (до перерахунку)

 

116979

609

13779

(5485)

125882

0

125882

Вплив змін облікової політики, виправлення помилок та вплив переходу на нові та/або переглянуті стандарти і тлумачення

5

0

0

0

0

0

0

0

Скоригований залишок на початок попереднього періоду

 

116979

609

13779

(5485)

125882

0

125882

Усього сукупного доходу

29

0

0

0

3138

3138

0

3138

Емісія акцій:

28

 

 

 

 

 

 

 

номінальна вартість

 

0

0

0

0

0

0

0

емісійний дохід

 

0

0

0

0

0

0

0

Власні акції, що викуплені в акціонерів:

 

 

 

 

 

 

 

 

купівля

28

0

0

0

0

0

0

0

продаж

28

0

0

0

0

0

0

0

анулювання

28

0

0

0

0

0

0

0

Об'єднання компаній

48

0

0

0

0

0

0

0

Дивіденди

37

0

0

0

0

0

0

0

Залишок на кінець попереднього періоду

 

116979

609

13883

(2451)

129020

0

129020

Усього сукупного доходу

29

(10979)

0

0

10979

0

0

0

Емісія акцій:

28

 

 

 

 

 

 

 

номінальна вартість

 

7208

0

0

(7208)

0

0

0

емісійний дохід

 

0

0

0

0

0

0

0

Власні акції, що викуплені в акціонерів:

 

 

 

 

 

 

 

 

купівля

28

0

0

0

0

0

0

0

продаж

28

0

0

0

0

0

0

0

анулювання

28

0

0

0

0

0

0

0

Об'єднання компаній

 

0

0

0

0

0

0

0

Дивіденди

37

0

0

0

0

0

0

0

Залишок на кінець звітного періоду

 

113208

609

14040

4287

132144

0

132144

Примітки: Протягом 2013 року Банком стабільно дотримувались нормативи капіталу, встановлені Національним банком України.

Затверджено до випуску та підписано

18.04.2014 року

Рубан А.В. (0536)79-28-55

(прізвище виконавця, номер телефону)

 

Керівник                                                                                              О.В. Васильченко

......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

Головний бухгалтер                                                                        Н.І. Івасенко

......................................................................................(підпис, ініціали, прізвище)

Текст аудиторського висновку (звіту)

⇐ Повернутися

XVI. Текст аудиторського висновку (звіту)

 

Найменування аудиторської фірми (П.І.Б. аудитора - фізичної особи - підприємця)

Товариство з обмеженою відповідальністю "БДО"

Код за ЄДРПОУ (реєстраційний номер облікової картки платника податків - фізичної особи)

20197074

Місцезнаходження аудиторської фірми, аудитора

49000, м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова,4

Номер та дата видачі свідоцтва про включення до Реєстру аудиторських фірм та аудиторів, виданого Аудиторською палатою України

2868 23.04.2002

Реєстраційний номер, серія та номер, дата видачі та строк дії свідоцтва про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів

88, П 000088, 16.04.2013 22.12.2016

Текст аудиторського висновку (звіту)

 

Звіт незалежного аудитора Акціонерам та керівництву ПАТ «ПРОМИСЛОВО-ФІНАНСОВИЙ БАНК»

Звіт щодо фінансової звітності

Ми провели аудит річної фінансової звітності публічного акціонерного товариства «ПРОМИСЛОВО-ФІНАНСОВИЙ БАНК», 39627, м. Кременчук, квт. 278 22-Б, Полтавська область, Україна, код за ЄДРПОУ 25292831, дата проведення державної реєстрації 29.12.1997 р. (далі - Банк), за рік, що закінчився 31 грудня 2013 року, яка включає звіт про фінансовий стан на 31 грудня 2013 року, звіт про прибутки і збитки та інший сукупний дохід за 2013 рік, звіт про зміни у власному капіталі за 2013 рік, звіт про рух грошових коштів за 2013 рік, стислий виклад суттєвих облікових політик та інші пояснювальні примітки.

Відповідальність управлінського персоналу за фінансову звітність

Управлінський персонал Банку несе відповідальність за складання і достовірне подання цієї фінансової звітності відповідно до вимог Міжнародних стандартів фінансової звітності та за такий внутрішній контроль, який управлінський персонал визначає потрібним для того, щоб забезпечити складання фінансової звітності, що не містить суттєвих викривлень унаслідок шахрайства або помилки.

Відповідальність аудитора

Нашою відповідальністю є висловлення думки щодо цієї фінансової звітності на основі результатів проведеного нами аудиту. Ми провели аудит у відповідності з вимогами Закону України «Про аудиторську діяльність», Міжнародними стандартами аудиту, надання впевненості та етики Міжнародної федерації бухгалтерів. Ці стандарти вимагають від нас дотримання відповідних етичних вимог, а також планування й виконання аудиту для отримання достатньої впевненості, що фінансова звітність не містить суттєвих викривлень.

Аудит передбачає виконання аудиторських процедур для отримання аудиторських доказів щодо сум і розкриттів у фінансовій звітності. Вибір процедур залежить від судження аудитора, включаючи оцінку ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності внаслідок шахрайства або помилки. Виконуючи оцінку цих ризиків, аудитор розглядає заходи внутрішнього контролю, що стосуються складання та достовірного подання суб’єктом господарювання фінансової звітності, з метою розробки аудиторських процедур, які відповідають обставинам, а не з метою висловлення думки щодо ефективності внутрішнього контролю суб’єкта господарювання. Аудит включає також оцінку відповідності використаних облікових політик, прийнятність облікових оцінок, виконаних управлінським персоналом та оцінку загального подання фінансової звітності.

Ми вважаємо, що отримали достатні та прийнятні аудиторські докази для висловлення нашої думки.

Висловлення думки

На нашу думку, річна фінансова звітність достовірно, у всіх суттєвих аспектах, відображає фінансовий стан Банку станом на 31 грудня 2013 року, його фінансові результати та рух грошових коштів за рік, що закінчився на зазначену дату, у відповідності до вимог Міжнародних стандартів фінансової звітності.

Питання, що не впливають на думку аудитора

Не змінюючи нашої думки, ми звертаємо вашу увагу на інформацію у Примітці 2 до фінансової звітності, у якій зазначається, що Банк веде свою діяльність в умовах політичної та економічної кризи, яка загострилася в Україні, починаючи з листопада 2013 року. Політична та економічна ситуація в країні значною мірою залежатиме від ефективності дій, які буде вживати керівництво країни. Тому на сьогодні неможливо оцінити ефект, який буде мати політична та економічна криза на фінансовий стан Банку та результати його діяльності в майбутньому. Дана річна фінансова звітність не включає коригування, які могли б мати місце, якби Банк не зміг продовжувати свою діяльність у майбутньому.

Звіт щодо вимог інших законодавчих і нормативних актів

Звіт, підготовлений відповідно до «Вимог до аудиторського висновку при розкритті інформації емітентами цінних паперів», затвердженого рішенням Державної комісії з цінних паперів та фондового ринку № 1360 від 29 вересня 2011 року.

  1. На нашу думку, вартість чистих активів Банку станом на 31 грудня 2013 року відповідає вимогам чинного законодавства, а саме частині третій статті 155 Цивільного кодексу України, у всіх суттєвих аспектах.
  2. На нашу думку, інформація, що розкривається Банком та подається до Комісії разом з фінансовою звітністю станом на 31 грудня 2013 року, не містить суттєвих невідповідностей.
  3. На нашу думку, твердження управлінського персоналу Банку, що виконання Банком значних правочинів за рік, що закінчився 31 грудня 2013 року, було здійснено відповідно вимогам чинного законодавства, у всіх суттєвих аспектах, наведено достовірно.
  4. Під час планування і виконання аудиторських процедур, ми провели оцінку стану корпоративного управління для висловлення думки щодо його впливу на повноту та відповідність фінансової звітності Банку, а не з метою висловлення думки щодо відповідності стану корпоративного управління Банку вимогам чинного законодавства України, відповідно, ми не помітили нічого суттєвого, що могло б змусити нас вважати, що твердження управлінського персоналу Банку щодо відповідності стану корпоративного управління, у тому числі стану внутрішнього аудиту, у всіх суттєвих аспектах, не відповідає вимогам чинного законодавства.
  5. Під час планування і виконання аудиторських процедур, ми провели ідентифікацію та оцінку ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності внаслідок шахрайства, для визначення їх впливу на повноту та відповідність фінансової звітності Банку шляхом розгляду заходів внутрішнього контролю, а не з метою висловлення думки щодо ефективності внутрішнього контролю Банку, відповідно, ми не помітили суттєвих проблем, пов’язаних з ідентифікацією та оцінкою ризиків суттєвих викривлень фінансової звітності внаслідок шахрайства, які потрібують розкриття в даному аудиторському висновку.

Київ, 18 квітня 2014 року

Балченко С.О.

Директор ТОВ «БДО»

Сертифікат № 0040 дійсний до 01.01.2015 року Товариство з обмеженою відповідальністю «БДО»

Юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Сєрова, 4, телефон 370-30-43 Ідентифікаційний код за ЄДРПОУ: 20197074

Свідоцтво про внесення в Реєстр аудиторських фірм та аудиторів, які надають аудиторські послуги № 2868 від 23.04.2002 року, дійсне до 22.12.2016 року.

Свідоцтво про внесення до реєстру аудиторських фірм, які можуть проводити аудиторські перевірки професійних учасників ринку цінних паперів, серія та номер П 000088, строк дії свідоцтва з 16.04.2013 року до 22.12.2016 року. Договір на надання аудиторських послуг № 156/17А від 09.10.2013 р.

Термін проведення аудиту з 24.02.2014 по 18.04.2014.

Інформація про стан корпоративного управління

⇐ Повернутися

Інформація про стан корпоративного управління

ЗАГАЛЬНІ ЗБОРИ АКЦІОНЕРІВ

Яку кількість загальних зборів було проведено за минулі три роки?

№ з/п

Рік

Кількість зборів, усього

У тому числі позачергових

1

2011

3

2

2

2012

1

0

3

2013

2

1

 

Який орган здійснював реєстрацію акціонерів для участі в останніх загальних зборах?

 

Так

Ні

Реєстраційна комісія, призначена особою, що скликала загальні збори

X

 

Акціонери

 

X

Депозитарна установа

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

Який орган здійснював контроль за станом реєстрації акціонерів або їх представників для участі в останніх загальних зборах (за наявності контролю)?

 

Так

Ні

Національна комісія з цінних паперів та фондового ринку

 

X

Акціонери, які володіють у сукупності більше ніж 10 відсотків

 

X

 

У який спосіб відбувалось голосування з питань порядку денного на загальних зборах останнього разу?

 

Так

Ні

Підняттям карток

 

X

Бюлетенями (таємне голосування)

 

X

Підняттям рук

 

X

Інше (запишіть)

Голосування здійснювалось відкрито підняттям рук, за виключенням питань, голосування з яких здійснювалось за допомогою бюлетнів.

 

Які були основні причини скликання останніх позачергових зборів?

 

Так

Ні

Реорганізація

 

X

Додатковий випуск акцій

 

X

Унесення змін до статуту

X

 

Прийняття рішення про збільшення статутного капіталу товариства

 

X

Прийняття рішення про зменшення статутного капіталу товариства

 

X

Обрання або припинення повноважень голови та членів наглядової ради

 

X

Обрання або припинення повноважень членів виконавчого органу

 

X

Обрання або припинення повноважень членів ревізійної комісії (ревізора)

 

X

Делегування додаткових повноважень наглядовій раді

 

X

Інше (запишіть)

До порядку денного останніх позачергових Загальних зборів акціонерів ПАТ "ПФБ"були включені питання :

1. Обрання лічильної комісії ПАТ «ПФБ».

2.  Про порядок проведення загальних зборів акціонерів ПАТ «ПФБ».

3.  Внесення змін до Статуту ПАТ «ПФБ». Затвердження Статуту ПАТ «ПФБ» у новій редакції.

 

Чи проводились у звітному році загальні збори акціонерів у формі заочного голосування? (так/ні)

ні

 

ОРГАНИ УПРАВЛІННЯ

Який склад наглядової ради (за наявності)?

 

(осіб)

Кількість членів наглядової ради

3

Кількість представників акціонерів, що працюють у товаристві

0

Кількість представників держави

0

Кількість представників акціонерів, що володіють більше 10 відсотків акцій

0

Кількість представників акціонерів, що володіють менше ніж 10 відсотків акцій

3

Кількість представників акціонерів - юридичних осіб

2

 

Скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання наглядової ради протягом останніх трьох років?

 

50

 

Які саме комітети створено в складі наглядової ради (за наявності)?

 

Так

Ні

Стратегічного планування

 

X

Аудиторський

 

X

З питань призначень і винагород

 

X

Інвестиційний

 

X

Інше (запишіть)

д/н

Інше (запишіть)

д/н

 

Чи створено в акціонерному товаристві спеціальну посаду корпоративного секретаря? (так/ні)

ні

 

Яким чином визначається розмір винагороди членів наглядової ради?

 

Так

Ні

Винагорода є фіксованою сумою

X

 

Винагорода є відсотком від чистого прибутку або збільшення ринкової вартості акцій

 

X

Винагорода виплачується у вигляді цінних паперів товариства

 

X

Члени наглядової ради не отримують винагороди

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

Які з вимог до членів наглядової ради викладені у внутрішніх документах акціонерного товариства?

 

Так

Ні

Галузеві знання і досвід роботи в галузі

 

X

Знання у сфері фінансів і менеджменту

 

X

Особисті якості (чесність, відповідальність)

X

 

Відсутність конфлікту інтересів

 

X

Граничний вік

 

X

Відсутні будь-які вимоги

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

Коли останній раз було обрано нового члена наглядової ради, яким чином він ознайомився зі своїми правами та обов’язками?

 

 

Так

Ні

Новий член наглядової ради самостійно ознайомився із змістом внутрішніх документів акціонерного товариства

X

 

Було проведено засідання наглядової ради, на якому нового члена наглядової ради ознайомили з його правами та обов'язками

 

X

Для нового члена наглядової ради було організовано спеціальне навчання (із корпоративного управління або фінансового менеджменту)

 

X

Усіх членів наглядової ради було переобрано на повторний строк або не було обрано нового члена

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

 

 

Чи створено у вашому акціонерному товаристві ревізійну комісію або введено посаду ревізора? (так, створено ревізійну комісію / так, введено посаду ревізора / ні)

так, створено ревізійну

комісію

Якщо в товаристві створено ревізійну комісію: кількість членів ревізійної комісії 2 осіб;

скільки разів на рік у середньому відбувалися засідання ревізійної комісії протягом останніх трьох років? 1

 

Відповідно до статуту вашого акціонерного товариства, до компетенції якого з органів (загальних зборів акціонерів, наглядової ради чи виконавчого органу) належить вирішення кожного з цих питань?

 

Загальні

збори

акціонерів

Наглядова

рада

Виконавчий

орган

Не належить до

компетенції

жодного

органу

Визначення основних напрямків діяльності (стратегії)

так

ні

ні

ні

Затвердження планів діяльності (бізнес-планів)

так

так

ні

ні

Затвердження річного фінансового звіту, або балансу, або бюджету

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів виконавчого органу

так

так

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Обрання та припинення повноважень голови та членів ревізійної комісії

так

ні

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів виконавчого органу

так

так

ні

ні

Визначення розміру винагороди для голови та членів наглядової ради

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про притягнення до майнової відповідальності членів виконавчого органу

так

так

ні

ні

Прийняття рішення про додатковий випуск акцій

так

ні

ні

ні

Прийняття рішення про викуп, реалізацію та розміщення власних акцій

так

ні

ні

ні

Затвердження зовнішнього аудитора

так

так

ні

ні

Затвердження договорів, щодо яких існує конфлікт інтересів

так

так

ні

ні

 

Чи містить статут акціонерного товариства положення, яке обмежує повноваження виконавчого органу приймати рішення про укладення договорів, враховуючи їх суму, від імені акціонерного товариства? (так/ні)

так

 

Чи містить статут або внутрішні документи акціонерного товариства положення про конфлікт інтересів, тобто суперечність між особистими інтересами посадової особи або пов’язаних з нею осіб та обов’язком діяти в інтересах акціонерного товариства? (так/ні)

так

 

Які документи існують у вашому акціонерному товаристві?

 

Так

Ні

Положення про загальні збори акціонерів

 

X

Положення про наглядову раду

X

 

Положення про виконавчий орган

X

 

Положення про посадових осіб акціонерного товариства

 

X

Положення про ревізійну комісію (або ревізора)

X

 

Положення про акції акціонерного товариства

 

X

Положення про порядок розподілу прибутку

X

 

Інше (запишіть)

д/н

 

Яким чином акціонери можуть отримати таку інформацію про діяльність вашого акціонерного товариства?

 

Інформація розповсюджується на загальних зборах

Публікується у пресі, оприлюднюється в загальнодоступній інформаційній базі даних НКЦПФР про ринок цінних паперів

Документи надаються для ознайомлення безпосередньо в

акціонерному

товаристві

Копії документів надаються на запит акціонера

Інформація розміщується на власній інтернет- сторінці акціонерного товариства

Фінансова звітність, результати діяльності

так

так

так

так

так

Інформація про акціонерів, які володіють 10 відсотками та більше статутного капіталу

так

так

так

так

так

Інформація про склад органів управління товариства

так

так

так

так

так

Статут та внутрішні документи

так

ні

так

так

ні

Протоколи загальних зборів акціонерів після їх проведення

так

ні

так

так

ні

Розмір винагороди посадових осіб акціонерного товариства

так

ні

так

так

ні

 

Чи готує акціонерне товариство фінансову звітність відповідно до міжнародних стандартів фінансової звітності? (так/ні)

так

 

Скільки разів на рік у середньому проводилися аудиторські перевірки акціонерного товариства зовнішнім аудитором протягом останніх трьох років?

 

Так

Ні

Не проводились взагалі

 

X

Менше ніж раз на рік

 

X

Раз на рік

X

 

Частіше ніж раз на рік

 

X

 

Який орган приймав рішення про затвердження зовнішнього аудитора?

 

Так

Ні

Загальні збори акціонерів

 

X

Наглядова рада

X

 

Виконавчий орган

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

Чи змінювало акціонерне товариство зовнішнього аудитора протягом останніх трьох років? (так/ні)

ні

 

З якої причини було змінено аудитора?

 

Так

Ні

Не задовольняв професійний рівень

 

X

Не задовольняли умови договору з аудитором

 

X

Аудитора було змінено на вимогу акціонерів

 

X

Інше (запишіть)

Протягом останніх трьох років ПАТ "ПФБ" не змінювало аудитора.

 

Який орган здійснював перевірки фінансово-господарської діяльності акціонерного товариства в минулому році?

 

Так

Ні

Ревізійна комісія (ревізор)

X

 

Наглядова рада

 

X

Відділ внутрішнього аудиту акціонерного товариства

X

 

Стороння компанія або сторонній консультант

X

 

Перевірки не проводились

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

 

Так

Ні

З власнї ініціативи

X

 

За дорученням загальних зборів

 

X

За дорученням наглядової ради

 

X

За зверненням виконавчого органу

 

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

З ініціативи якого органу ревізійна комісія (ревізор) проводила перевірку останнього разу?

 

Так

Ні

З власнї ініціативи

X

 

За дорученням загальних зборів

 

X

За дорученням наглядової ради

 

X

За зверненням виконавчого органу

 

X

На вимогу акціонерів, які в сукупності володіють понад 10 відсотків голосів

 

X

Інше (запишіть)

д/н

 

Чи отримувало ваше акціонерне товариство протягом останнього року платні послуги консультантів у сфері корпоративного управління чи фінансового менеджменту? (так/ні)

ні

 

ЗАЛУЧЕННЯ ІНВЕСТИЦІЙ ТА ВДОСКОНАЛЕННЯ ПРАКТИКИ КОРПОРАТИВНОГО УПРАВЛІННЯ

Чи планує ваше акціонерне товариство залучати інвестиції кожним з цих способів протягом наступних трьох років?

 

Так

Ні

Випуск акцій

 

X

Випуск депозитарних розписок

 

X

Випуск облігацій

 

X

Кредити банків

 

X

Фінансування з державного і місцевих бюджетів

 

X

Інше (запишіть)

Не визначились.

 

Чи планує ваше акціонерне товариство залучити іноземні інвестиції протягом наступних трьох років?

Так, уже ведемо переговори з потенційним інвестором

 

Так, плануємо розпочати переговори

 

Так, плануємо розпочати переговори в наступному році

 

Так, плануємо розпочати переговори протягом двох років

 

Ні, не плануємо залучати іноземні інвестиції протягом наступних трьох років

 

Не визначились

X

 

Чи планує ваше акціонерне товариство включити власні акції до лістингу фондових бірж протягом наступних трьох років? (так/ні/не визначились)

не визначились

Чи змінювало акціонерне товариство особу, яка веде облік прав власності на акції у депозитарній системі України протягом останніх трьох років? (так/ні)

ні

Чи має акціонерне товариство власний кодекс (принципи, правила) корпоративного управління? (так/ні)

 

ні

У разі наявності в акціонерного товариства кодексу (принципів, правил) корпоративного управління вкажіть дату його прийняття:

01.01.1900

яким органом управління прийнятий

д/н

Чи оприлюднено інформацію про прийняття акціонерним товариством кодексу (принципів, правил) корпоративного управління? (так/ні)

ні

укажіть яким чином його оприлюднено:

д/н

Вкажіть інформацію щодо дотримання/недотримання кодексу корпоративного управління (принципів, правил) в акціонерному товаристві (з посиланням на джерело розміщення їх тексту), відхилення та причини такого відхилення протягом року.

д/н

Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

⇐ Повернутися

XIV. Відомості щодо особливої інформації та інформації про іпотечні цінні папери, що виникала протягом періоду

Дата

виникнення

події

Дата оприлюднення Повідомлення (Повідомлення про інформацію) у загальнодоступній інформаційній базі даних Комісії

Вид інформації

1

2

3

24.01.2013

24.01.2013

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

01.04.2013

01.04.2013

Відомості про зміну складу посадових осіб емітента

Інформація про зобов’язання емітента

⇐ Повернутися

3. Інформація про зобов’язання емітента

Види зобов‘язань

Дата

виникнення

Непогашена частина боргу (тис.грн)

Відсоток за користування коштами (% річних)

Дата

погашення

Кредити банку

X

8000

X

X

у тому числі:

 

 

 

 

міжбанківський кредит

05.12.2013

4000

11

20.01.2014

міжбанківський кредит

17.12.2013

4000

14

16.01.2014

Зобов’язання за цінними паперами

X

0

X

X

у тому числі:

за облігаціями (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за іпотечними цінними паперами (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за сертифікатами ФОН (за кожним власним випуском):

X

0

X

X

за векселями (всього)

X

0

X

X

за іншими цінними паперами (у тому числі за похідними цінними паперами) (за кожним видом):

X

0

X

X

за фінансовими інвестиціями в корпоративні права (за кожним видом):

X

0

X

X

Податкові зобов’язання

X

911

X

X

Фінансова допомога на зворотній основі

X

0

X

X

Інші зобов’язання

X

2077

X

X

Усього зобов’язань

X

10988

X

X

Опис: Податкові зобов'язання ПАТ "ПФБ" складаються, (тис.грн.): -податок на прибуток - 726,000 - відстрочений податок - 90,000 -податок на додану вартість - 95,000